Akademik Veri Yönetim Sistemi
İşletme Araştırmaları Dergisi, cilt.3, sa.16, ss.1597-1616, 2024 (Hakemli Dergi)
|
Amaç – Çalışmada Türkiye'deki BIST
Banka Endeksi'nde yer alan bankaların 2016-2023 yılları arasındaki finansal
performanslarına dayalı etkinliklerinin belirlenmesi ve etkin olmayan
bankalar için öneriler amaçlanmıştır. Yöntem – Çalışmada
Türkiye Banka Birliğinin yayınlamış olduğu seçilmiş rasyolardan elde edilen
finansal performans rasyo oranları Girdi Odaklı BCC Yöntemi kullanarak Veri
Zarflama Analizi (VZA) ile analiz edilmiştir. Araştırma, bankaların sermaye
yeterlilik oranı, toplam krediler ve alacakların toplam aktiflere oranı,
duran ve likit aktiflerin toplam aktiflere oranı gibi girdi değişkenlerini ve
ortalama aktif ve özkaynak karlılığı çıktı değişkenlerini incelemiştir. Bulgular – Elde edilen
bulgular, incelenen dönem boyunca bazı bankaların performanslarında önemli
dalgalanmalar olduğunu göstermektedir. Etkinlik skorlarına göre, bazı
bankalar sürekli olarak yüksek performans gösterirken, diğerleri belirli
yıllarda etkinliklerinde düşüş yaşamıştır. Etkin olmayan bankalar için
iyileştirme yapacağı girdi ve çıktılar tespit edilmiştir. Tartışma – Çalışma,
performans analizinde kullanılan değişkenlerin anlam ve önemini açıkça ortaya
koyarak, banka yönetimlerine finansal sağlamlık ve etkinlik açısından
stratejik öngörüler sunmaktadır. Önerilen stratejiler, bankaların etkinliğini
artırmak, riskleri minimize etmek ve sektörde sürdürülebilir başarıyı teşvik
etmek için denetim mekanizmalarını güçlendirmeyi, aktif-pasif yönetiminde
iyileştirme yapmayı ve performans yönetim süreçlerini iyileştirmeyi
içermektedir. Etkinlik eksikliği gösteren bankaların, verimlilik seviyelerini
artırarak tam etkinliğe ulaşmaları mümkündür. Bu durum, banka paydaşlarının
finansal kararlarını şekillendirmede kritik bir rol oynayacaktır.
|
|
Purpose – The aim of
the study is to determine the efficiency of banks in the BIST Bank Index in
Turkey based on their financial performance between 2016 and 2023 and to make
recommendations for ineffective banks. Design/methodology/approach – In the
study, financial performance ratios obtained from selected ratios published
by the Turkish Banking Association were analyzed with Data Envelopment
Analysis (DEA) using the Input-Oriented BCC Method. The research scrutinizes
input variables such as the capital adequacy ratio, the ratio of total loans
and receivables to total assets, and the proportions of fixed and liquid
assets to total assets, along with output variables including average asset
and equity profitability. Findings – The findings
indicate significant fluctuations in the banks' performance over the analyzed
period. According to efficiency scores, while some banks consistently
exhibited high performance, others experienced decreases in efficiency in
certain years. Inputs and outputs for improvement for inefficient banks have
been identified. Discussion – The study
distinctly clarifies the meaning and importance of the variables used in the
performance analysis, providing strategic insights to bank managements
regarding operational efficiency and financial robustness. The recommended
strategies involve strengthening internal audit mechanisms, developing
training programs, and enhancing performance management processes to increase
banks' efficiency, minimize risks, and promote sustainable success in the
sector. It is possible for banks that show lack of efficiency to reach full
efficiency by increasing their efficiency levels. This will play a critical
role in shaping the financial decisions of bank stakeholders.
|